Geldwäscherecht

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Das Geldwäscherecht hat in der notariellen Praxis stark an Bedeutung gewonnen. Verstöße gegen geldwäscherechtliche Pflichten können zu empfindlichen Sanktionen und strafrechtlichen Verfolgungen führen. Dieses Werk basiert auf den Auslegungs- und Anwendungshinweisen der Bundesnotarkammer und behandelt zentrale Themen wie Begriffe der Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung, Geldwäschetypologien und Risikofaktoren, den Anwendungsbereich des Geldwäschegesetzes, Risikoanalysen sowie interne Sicherungsmaßnahmen. Außerdem werden Sorgfaltspflichten, insbesondere Beurkundungsverbote, sowie Meldepflichten, insbesondere nach der GwGMeldV-Immobilien, behandelt. Weitere Themen sind das Transparenzregister und die Mitteilungspflicht sowie Sanktionsmaßnahmen. Die Neuauflage berücksichtigt alle relevanten Änderungen, wie das Transparenzregister- und Finanzinformationsgesetz, das Auswirkungen auf die notarielle Praxis hat, insbesondere in Bezug auf Unstimmigkeitsmeldungen. Zudem werden die Sanktionspakete der EU und nationale Sanktionsdurchsetzungsgesetze in Reaktion auf den Ukraine-Krieg thematisiert, die notarielle Beurkundungsverbote und Meldepflichten nach sich ziehen. Die Zielgruppe umfasst Notariate, Notarassessorinnen und -assessoren, Revisorinnen und Revisoren sowie die Richterschaft.