Nach ihrem Kampf gegen Gackto, den Herrscher der Tiefsee, erkennt Kaito, dass Luchia die Meerjungfrau ist, die ihm einst das Leben gerettet hat und die beiden werden ein Paar. Ihr Liebesglück währt jedoch nicht lang, da Kaito bei einem Unfall sein Gedächtnis verliert. Steckt etwa der höllische Engel Mikeru dahinter?
Luchia ist eine Meerjungfrauenprinzessin, die in die Menschenwelt kommt, um ihre verlorene Perle wiederzufinden. Mit dieser rettete sie einst dem Jungen Kaito das Leben. Doch nicht nur sie selbst ist auf der Suche nach der Perle. Der finstere Gackto plant, mit ihrer Macht die sieben Weltmeere zu unterwerfen. Ob Luchia und ihre Gefährtinnen ihm mit ihren zauberhaften Stimmen das Handwerk legen können?
Als Kaito in Luchia die Meerjungfrau von einst erkennt, blüht die Liebe der beiden auf. Doch dann nimmt Kaito an einem Surfwettbewerb auf Hawaii teil und wird nach einem Unglück vermisst. Luchia spürt, dass Kaito ihre Hilfe braucht, doch wo ist er nur?