Zinsrisikomanagement

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Seit der letzten Auflage sind fast sieben Jahre vergangen, in denen sich viel verändert hat. Die 3. Auflage wurde umfassend überarbeitet und erweitert und bietet eine Zusammenfassung aktueller aufsichtsrechtlicher Aspekte wie BCBS 368, EBA GL 2018/02, SREP, MaRisk 6.0 und das neue Zinsrisikorundschreiben 09/2018. Sie ermöglicht einen umfassenden Blick aus Sicht eines Aufsehers und enthält praktische Umsetzungshinweise. In Zeiten von SREP und Niedrig- sowie Negativzinsphasen wird die Steuerung von Zinsänderungsrisiken herausfordernd. Das Werk bietet konkrete aktive und passive Strategien zur Anwendung in Instituten, untermauert durch empirische Herleitungen zur Fristentransformation. Neu sind umfassende Ausführungen zur Gestaltung von Risikomodellen, einschließlich Autokorrelationen, Copula und Bilanzstrukturrisiken. Auch die Abbildung variabler Produkte und impliziter Optionen wurde erweitert. Eine kritische Betrachtung der barwertigen Steuerung im Kontext des IDW RS BFA 3 und des neuen Risikotragfähigkeitskonzeptes wird präsentiert, sowie methodische Erweiterungen zur zeitraumorientierten Steuerung. Erstmals wird das Thema Ergebnisspaltung umfassend behandelt. Mit über 1.000 Seiten, 2.500 Fußnoten und 700 Quellen ist das Werk das umfassendste seiner Art und wird von 35 renommierten Autoren aus praktischer und akademischer Sicht beleuchtet. Es ist von besonderem Interesse für (Risiko-)Controller, Vertriebssteuerer, Treasurer u