Modellrisiko und Validierung von Risikomodellen

In den vergangenen Jahren ist die adäquate Modellierung von Risiken mit Hilfe von Risikomodellen einerseits und der Umgang mit Modellschwächen und Optimierungsmöglichkeiten andererseits verstärkt in den Fokus sowohl der Banken als auch der Aufsicht gelangt. Mit Basel III und der anstehenden Überarbeitung des Handelsbuchregimes (Trading Book Review, „Basel 3.5“) ist ein weiteres Ansteigen der quantitativen Anforderungen und eine zunehmende Fokussierung auf Modellrisiken und Validierungen und Plausibilisierungen von Risikomodellen bereits vorgezeichnet. Gerade kleinere und mittlere Kreditinstitute wird eine risikoadäquate Validierung der im Einsatz befindlichen Risikomodelle und damit verbundenen Steuerungsverfahren vor große konzeptionelle und praktische Herausforderungen stellen. Daher ist der angemessene Umgang mit den entsprechenden Anforderungen wie auch die geschäftsstrategisch orientierte risikoadäquate Weiterentwicklung der internen Quantifizierungsverfahren ein entscheidender Wettbewerbsvorteil. In dem Handbuch, das von Praktikern für Praktiker erstellt wurde, wird einerseits Wert auf eine praxisorientierte Darstellung gelegt, ohne die vielfach notwendige theoretische Tiefe vermissen zu lassen.