Przeciwdziałanie praniu pieniędzy oraz...

Mehr zum Buch

Książka szczegółowo omawia obowiązki nałożone przez ustawę o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu na instytucje obowiązane, w tym firmy księgowe oraz doradców podatkowych. Zawiera omówienie zmian wprowadzonych w 2021 r., które rozszerzają zakres stosowania ustawy. Zmiany te obejmują m.in. obowiązkowe stosowanie środków bezpieczeństwa finansowego, ochronę anonimowych zgłaszających naruszenia przepisów, krajową ocenę ryzyka oraz administracyjne kary dla biur rachunkowych. Rozszerzono także katalog instytucji zobowiązanych do przestrzegania ustawy oraz wprowadzono Centralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych. Książka zawiera praktyczne wzory dokumentów, które biura rachunkowe mogą wykorzystać do realizacji obowiązków, takie jak wzór oceny ryzyka prania pieniędzy, wewnętrznej procedury przeciwdziałania oraz procedury anonimowego zgłaszania naruszeń. Dodatkowo, zawiera wzory oświadczeń klientów dotyczących eksponowanych stanowisk politycznych oraz zawiadomień do Generalnego Inspektora Informacji Finansowej. Uzupełnieniem jest ujednolicony tekst ustawy, uwzględniający zmiany z 30 marca 2021 r.